Один из законных способов увеличить свой доход – получить налоговый вычет

ЛизаБизнес

Дом / Бюджет

Когда «минус» значит «плюс»

Один из законных способов увеличить свой доход – получить налоговый вычет. Кто имеет право на эту льготу и как ее оформить?

Что такое налоговый вычет?

Внешне схема проста: государство возвращает тебе часть уплаченного подоходного налога. Сегодня в нашей стране в большинстве случаев подоходный налог составляет 13%. Его вычитает из зарплаты и премии и перечисляет в госбюджет бухгалтерия твоего предприятия. Есть важный нюанс, который часто вносит путаницу. Во всех документах, касающихся налогового вычета, называются конкретные суммы для разных видов вычетов. Знай, что тебе вернут не указанную сумму, а только уплаченные с нее 13% подоходного налога. Например, если известно, что налоговый вычет составляет 2 тыс. руб., значит, на руки ты получишь 260 руб. (2 тыс. руб. х 13%).

Какие законы почитать?

Правила предоставления и размеры налоговых вычетов описаны в ст. 218–221 Налогового кодекса РФ. Разъяснения можно получить в местной налоговой инспекции.

1. Стандартные вычеты

Кому положено

Эти вычеты предоставляются всем россиянам с детьми, а также некоторым льготным категориям – блокадникам, чернобыльцам и т.п.

Как подсчитать

Размер стандартного вычета для россиян, имеющих детей, – 1,4 тыс. рублей на первого и второго ребенка и 3 тыс. рублей – на каждого из остальных детей. Попробуем подсчитать, какую прибавку к зарплате получит каждый из родителей, если в семье трое детей. Складываем вычеты на первого и второго ребенка: 1,4 тыс. руб. + 1,4 тыс. руб. = 2,8 тыс. руб., прибавляем вычет на третьего ребенка – 3 тыс. руб. И умножаем полученный результат на 13%. Получается 754 руб.

Дополнительные условия

Вычет положен на детей до 18 лет и на студентов-очников до 24 лет. Единственному родителю вычет предоставляется в двойном размере. Существуют также профессиональные налоговые вычеты. Они встречаются реже и касаются тех, кто получает авторские вознаграждения за создание литературных, художественных, музыкальных произведений, а также адвокатов и нотариусов.

Как получить

Нужно принести в бухгалтерию своего предприятия документы, подтверждающие право на ту или иную льготу. Например, свидетельство о рождении ребенка. После чего твоя зарплата увеличится на величину налогового вычета.

2. Социальные вычеты

Кому положено

Эти вычеты позволяют вернуть часть средств, потраченных на обучение, лечение, покупку лекарств, пенсионное страхование. Услуги, которые подпадают под социальные налоговые вычеты:

■ оплата диагностики и лечения, затраты на добровольное медицинское страхование, как твое, так и твоих родителей, супруга и детей до 18 лет;

■ оплата учебы, в том числе детей до 24 лет. Например, вычет положен при оплате обучения в вузе, автошколе, посещении образовательных курсов не только тобой, но и твоими детьми. А также при оплате их занятий в школе, детском саду, спортивной или музыкальной школах.

■ оплата по договору добровольного пенсионного страхования, как твоего, так и супруга;

■ оплата дополнительных взносов на накопительную часть твоей трудовой пенсии.

Как подсчитать

Формула та же: умножаем размер вычета на 13%. Максимальная сумма, на которую предоставляются социальные вычеты:

■ при оплате собственного образования эта сумма составляет не более 120 тыс. руб. в год;

■ при оплате очного обучения ребенка – не более 50 тыс. руб. на каждого ребенка для обоих родителей в год.

Общий максимальный размер социального налогового вычета – 120 тыс. руб. в год. Поэтому государство вернет тебе максимально по всем видам социальных вычетов не более 15,6 тыс. руб. (120 тыс. руб. х 13%).

Для расходов на лечение тяжелых заболеваний сделано исключение – они подпадают под вычет в полном объеме. Перечень этих болезней довольно велик, его можно найти в Постановлении Правительства РФ № 201 от 19.03.01.

Дополнительные условия

С 2016 года социальные вычеты на лечение и обучение разрешено получать, не дожидаясь окончания года, через бухгалтерию работодателя. Нужно предоставить в ФНС все перечисленные ниже документы, а также заявление о получении налогового вычета у работодателя. Проверив документы, налоговики дают уведомление о праве на получение налогового вычета на работе. Тебе нужно отнести его в свою бухгалтерию, и с этого момента с твоей зарплаты и премий не будет удерживаться подоходный налог – до тех пор, пока таким образом не компенсируется сумма вычета.

Как получить

Необходимо собрать копии документов, подтверждающих расходы: договор, полис, копия лицензии образовательного или медучреждения, документы об оплате. Затем подготовить заявление на предоставление налогового вычета, реквизиты банковского счета, справку с места работы о доходах №2-НДФЛ, заполненную налоговую декларацию №3-НДФЛ, если нужно – копию свидетельства о рождении ребенка. С готовыми документами нужно обратиться в местную налоговую инспекцию.

3. Имущественные вычеты

Кому положено

Если ты купила квартиру, дом или участок земли под строительство, сделала ремонт в квартире или приобрела стройматериалы, у тебя есть возможность получить самый крупный налоговый вычет – имущественный.

Как подсчитать

Лимит по налоговому вычету в этом случае составит 2 млн. рублей, а значит, государство должно вернуть тебе максимум 260 тыс. руб. (2 млн руб. х 13%). Вычет положен и на всю сумму уплаченных процентов по ипотечному кредиту, если кредит был получен до 1 января 2014 года. По недвижимости, приобретенной в кредит в 2014 году и позднее, лимит увеличен до 3 млн. руб. В этом случае ты получишь от государства максимально 390 тыс. рублей (3 млн руб. х 13%).

Дополнительные условия

Если недвижимость приобреталась до 1 января 2014 года, воспользоваться вычетом ты сможешь только один раз в жизни и по одному объекту недвижимости. Для недвижимости, купленной в 2014 году и позднее, вычет можно использовать несколько раз – по нескольким объектам.

Как получить

Первый вариант – обратиться в налоговую, приложив к справке о доходах и налоговой декларации копии документов, подтверждающих покупку и оплату недвижимости. Если речь об ипотеке – документы на кредит и оплату процентов. В этом случае сумму вычета государство перечислит на твой банковский счет. Второй вариант – предоставить в налоговую инспекцию все документы и получить справку о причитающейся тебе сумме вычета, с которой обратиться в бухгалтерию своего предприятия. Тогда подоходный налог с твоей зарплаты и премий не будет вычитаться до тех пор, пока его размер не достигнет суммы налогового вычета.

4. Инвестиционный вычет

Кому положено

В России становится популярным такой финансовый инструмент, как индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Это счет в банке, на который ты кладешь деньги, доверяя при этом брокерской или другой управляющей компании использовать их для покупки акций, облигаций, паев, валюты и т. п. от твоего имени.

Как подсчитать

Если ты открыла инвестиционный счет, то лимит вычета по нему составит 400 тыс. руб. А значит, максимальный размер выплаты – 52 тыс. руб. (400 тыс. руб. х 13%).

Как получить

Предоставить в ФНС налоговую декларацию, справку о доходах с места работы, а также платежные документы из банка о зачислении средств на ИИС.

Фото: ShutterStock/Fotodom.ru

Хочешь стать одним из более 100 000 пользователей, кто регулярно использует kiozk для получения новых знаний?
Не упусти главного с нашим telegram-каналом: https://kiozk.ru/s/voyrl

Авторизуйтесь, чтобы продолжить чтение. Это быстро и бесплатно.

Регистрируясь, я принимаю условия использования

Рекомендуемые статьи

Профессии будущего: чему стоит учиться уже сегодня Профессии будущего: чему стоит учиться уже сегодня

Какие профессии могут появиться в ближайшие полвека

РБК
Актриса-фейерверк Актриса-фейерверк

Полина Максимова снимается в кино уже двадцать лет — с шестнадцати

OK!
Почему свистит ремень генератора и как его проверить Почему свистит ремень генератора и как его проверить

Свистит ремень генератора: что делать и как проверить

РБК
Одежда и надежды Одежда и надежды

Красивые книги о моде

Weekend
ИИ помогает собрать «мозг» квантового компьютера ИИ помогает собрать «мозг» квантового компьютера

Как модель ИИ собирает атомные решетки — основы будущих квантовых компьютеров

ТехИнсайдер
Минута славы Минута славы

Как снимать в путешествиях видео, которые станут популярными в соцсетях

Лиза
Стресс на работе: как распознать и что делать Стресс на работе: как распознать и что делать

Основные факторы возникновения стресса на работе и его влияние на организм

Inc.
Тысячи сомиков-шмелей вскарабкались по водопадам Тысячи сомиков-шмелей вскарабкались по водопадам

Почему южноамериканские сомики-шмели необычно ведут себя у водопадов

N+1
Простой шаг, который сделает еду, разогретую в микроволновке, по-настоящему вкусной Простой шаг, который сделает еду, разогретую в микроволновке, по-настоящему вкусной

Зачем менять уровень мощности СВЧ-печи?

VOICE
Что такое ИИ-агент, и чем он отличается от обычной нейросети? Что такое ИИ-агент, и чем он отличается от обычной нейросети?

ИИ-агенты сильно упростят нам жизнь — если, конечно, научатся корректно работать

CHIP
Дэвид Хокни: большой всплеск Дэвид Хокни: большой всплеск

В 88 лет Дэвид Хокни сумел остаться актуальным в XXI веке

Монокль
От Чувака до Гарфилда: 13 киногероев, которые сделали лень культовой От Чувака до Гарфилда: 13 киногероев, которые сделали лень культовой

Киногерои, чье бездействие стало зеркалом тревог и надежд целых поколений

Правила жизни
Цифровой «наставник»: почему бизнесу выгоднее обучать, а не увольнять сотрудников Цифровой «наставник»: почему бизнесу выгоднее обучать, а не увольнять сотрудников

Переквалификация превращается в главный инструмент устойчивости компаний

Forbes
В сосновом бору В сосновом бору

Настоящий гимн природе в интерьере загородного дома в пригороде Новосибирска

SALON-Interior
Вечная молодость: 7 легендарных внедорожников, которые выпускались более 20 лет Вечная молодость: 7 легендарных внедорожников, которые выпускались более 20 лет

Автотитаны, которые десятилетиями остаются на конвейере

4x4 Club
Список уловок телефонных мошенников: разбираем самые частые способы обмана Список уловок телефонных мошенников: разбираем самые частые способы обмана

Список из самых распространенных атак телефонных мошенников

Maxim
Дрофа – степной реликт Дрофа – степной реликт

Все ли знают о самой крупной птице России? Это дрофа

Знание – сила
Ингредиент, который необходим для приготовления бургеров, чтобы сократить количество калорий и жиров Ингредиент, который необходим для приготовления бургеров, чтобы сократить количество калорий и жиров

Диетолог рассказал, как бургеры можно приготовить с пользой для организма

ТехИнсайдер
Государственный инвестор Государственный инвестор

Инвестиционная активность предприятий остается высокой за счет госвложений

Ведомости
Правда ли, что собаки больше подходят экстравертам? Все не так очевидно Правда ли, что собаки больше подходят экстравертам? Все не так очевидно

Откуда пошел стереотип, что экстравертам нужны собаки и так ли это?

ТехИнсайдер
Бактерию обвинили в гибели миллиардов морских звезд у западного побережья Северной Америки Бактерию обвинили в гибели миллиардов морских звезд у западного побережья Северной Америки

Биологи выяснили, что было возбудителем истощающей болезни морских звезд

N+1
Как написать в Ватсап без добавления контакта Как написать в Ватсап без добавления контакта

Разберем, написать в Ватсап без добавления номера в телефонную книгу

CHIP
Американец начал употреблять бром по совету ChatGPT и заработал психоз Американец начал употреблять бром по совету ChatGPT и заработал психоз

Мужчина заработал психоз после совета ChatGPT

N+1
Как отели используют TikTok и Reels для продаж — и зачем делают из горничных инфлюенсеров Как отели используют TikTok и Reels для продаж — и зачем делают из горничных инфлюенсеров

Reels и TikTok могут продать отель не по цене, а по ощущению

Inc.
Не только человеческий рефлекс: все ли животные зевают? Не только человеческий рефлекс: все ли животные зевают?

Все ли живые организмы имеют рефлекс зевоты?

ТехИнсайдер
«Это место восстановления психики» «Это место восстановления психики»

Исполнительный директор Еврейского музея об инклюзии и арт-терапии

Weekend
Генеральный директор Ozon Fintech Ваэ Овасапян: Мы дитя СБП Генеральный директор Ozon Fintech Ваэ Овасапян: Мы дитя СБП

Как банки при маркетплейсах становятся ключевыми игроками на финансовом рынке

Ведомости
Краш-тест на кибербезопасность Краш-тест на кибербезопасность

Российский бизнес не прошел краш-тест на кибербезопасность

Ведомости
Почему «пищевой шум», а не сила воли, может быть ключом к снижению веса Почему «пищевой шум», а не сила воли, может быть ключом к снижению веса

Могли бы мы найти регулятор громкости, чтобы заглушить навязчивые мысли о еде?

ТехИнсайдер
Как развить интуицию Как развить интуицию

Хочешь научиться доверять внутреннему голосу?

Лиза
Открыть в приложении