Один из законных способов увеличить свой доход – получить налоговый вычет

ЛизаБизнес

Дом / Бюджет

Когда «минус» значит «плюс»

Один из законных способов увеличить свой доход – получить налоговый вычет. Кто имеет право на эту льготу и как ее оформить?

Что такое налоговый вычет?

Внешне схема проста: государство возвращает тебе часть уплаченного подоходного налога. Сегодня в нашей стране в большинстве случаев подоходный налог составляет 13%. Его вычитает из зарплаты и премии и перечисляет в госбюджет бухгалтерия твоего предприятия. Есть важный нюанс, который часто вносит путаницу. Во всех документах, касающихся налогового вычета, называются конкретные суммы для разных видов вычетов. Знай, что тебе вернут не указанную сумму, а только уплаченные с нее 13% подоходного налога. Например, если известно, что налоговый вычет составляет 2 тыс. руб., значит, на руки ты получишь 260 руб. (2 тыс. руб. х 13%).

Какие законы почитать?

Правила предоставления и размеры налоговых вычетов описаны в ст. 218–221 Налогового кодекса РФ. Разъяснения можно получить в местной налоговой инспекции.

1. Стандартные вычеты

Кому положено

Эти вычеты предоставляются всем россиянам с детьми, а также некоторым льготным категориям – блокадникам, чернобыльцам и т.п.

Как подсчитать

Размер стандартного вычета для россиян, имеющих детей, – 1,4 тыс. рублей на первого и второго ребенка и 3 тыс. рублей – на каждого из остальных детей. Попробуем подсчитать, какую прибавку к зарплате получит каждый из родителей, если в семье трое детей. Складываем вычеты на первого и второго ребенка: 1,4 тыс. руб. + 1,4 тыс. руб. = 2,8 тыс. руб., прибавляем вычет на третьего ребенка – 3 тыс. руб. И умножаем полученный результат на 13%. Получается 754 руб.

Дополнительные условия

Вычет положен на детей до 18 лет и на студентов-очников до 24 лет. Единственному родителю вычет предоставляется в двойном размере. Существуют также профессиональные налоговые вычеты. Они встречаются реже и касаются тех, кто получает авторские вознаграждения за создание литературных, художественных, музыкальных произведений, а также адвокатов и нотариусов.

Как получить

Нужно принести в бухгалтерию своего предприятия документы, подтверждающие право на ту или иную льготу. Например, свидетельство о рождении ребенка. После чего твоя зарплата увеличится на величину налогового вычета.

2. Социальные вычеты

Кому положено

Эти вычеты позволяют вернуть часть средств, потраченных на обучение, лечение, покупку лекарств, пенсионное страхование. Услуги, которые подпадают под социальные налоговые вычеты:

■ оплата диагностики и лечения, затраты на добровольное медицинское страхование, как твое, так и твоих родителей, супруга и детей до 18 лет;

■ оплата учебы, в том числе детей до 24 лет. Например, вычет положен при оплате обучения в вузе, автошколе, посещении образовательных курсов не только тобой, но и твоими детьми. А также при оплате их занятий в школе, детском саду, спортивной или музыкальной школах.

■ оплата по договору добровольного пенсионного страхования, как твоего, так и супруга;

■ оплата дополнительных взносов на накопительную часть твоей трудовой пенсии.

Как подсчитать

Формула та же: умножаем размер вычета на 13%. Максимальная сумма, на которую предоставляются социальные вычеты:

■ при оплате собственного образования эта сумма составляет не более 120 тыс. руб. в год;

■ при оплате очного обучения ребенка – не более 50 тыс. руб. на каждого ребенка для обоих родителей в год.

Общий максимальный размер социального налогового вычета – 120 тыс. руб. в год. Поэтому государство вернет тебе максимально по всем видам социальных вычетов не более 15,6 тыс. руб. (120 тыс. руб. х 13%).

Для расходов на лечение тяжелых заболеваний сделано исключение – они подпадают под вычет в полном объеме. Перечень этих болезней довольно велик, его можно найти в Постановлении Правительства РФ № 201 от 19.03.01.

Дополнительные условия

С 2016 года социальные вычеты на лечение и обучение разрешено получать, не дожидаясь окончания года, через бухгалтерию работодателя. Нужно предоставить в ФНС все перечисленные ниже документы, а также заявление о получении налогового вычета у работодателя. Проверив документы, налоговики дают уведомление о праве на получение налогового вычета на работе. Тебе нужно отнести его в свою бухгалтерию, и с этого момента с твоей зарплаты и премий не будет удерживаться подоходный налог – до тех пор, пока таким образом не компенсируется сумма вычета.

Как получить

Необходимо собрать копии документов, подтверждающих расходы: договор, полис, копия лицензии образовательного или медучреждения, документы об оплате. Затем подготовить заявление на предоставление налогового вычета, реквизиты банковского счета, справку с места работы о доходах №2-НДФЛ, заполненную налоговую декларацию №3-НДФЛ, если нужно – копию свидетельства о рождении ребенка. С готовыми документами нужно обратиться в местную налоговую инспекцию.

3. Имущественные вычеты

Кому положено

Если ты купила квартиру, дом или участок земли под строительство, сделала ремонт в квартире или приобрела стройматериалы, у тебя есть возможность получить самый крупный налоговый вычет – имущественный.

Как подсчитать

Лимит по налоговому вычету в этом случае составит 2 млн. рублей, а значит, государство должно вернуть тебе максимум 260 тыс. руб. (2 млн руб. х 13%). Вычет положен и на всю сумму уплаченных процентов по ипотечному кредиту, если кредит был получен до 1 января 2014 года. По недвижимости, приобретенной в кредит в 2014 году и позднее, лимит увеличен до 3 млн. руб. В этом случае ты получишь от государства максимально 390 тыс. рублей (3 млн руб. х 13%).

Дополнительные условия

Если недвижимость приобреталась до 1 января 2014 года, воспользоваться вычетом ты сможешь только один раз в жизни и по одному объекту недвижимости. Для недвижимости, купленной в 2014 году и позднее, вычет можно использовать несколько раз – по нескольким объектам.

Как получить

Первый вариант – обратиться в налоговую, приложив к справке о доходах и налоговой декларации копии документов, подтверждающих покупку и оплату недвижимости. Если речь об ипотеке – документы на кредит и оплату процентов. В этом случае сумму вычета государство перечислит на твой банковский счет. Второй вариант – предоставить в налоговую инспекцию все документы и получить справку о причитающейся тебе сумме вычета, с которой обратиться в бухгалтерию своего предприятия. Тогда подоходный налог с твоей зарплаты и премий не будет вычитаться до тех пор, пока его размер не достигнет суммы налогового вычета.

4. Инвестиционный вычет

Кому положено

В России становится популярным такой финансовый инструмент, как индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Это счет в банке, на который ты кладешь деньги, доверяя при этом брокерской или другой управляющей компании использовать их для покупки акций, облигаций, паев, валюты и т. п. от твоего имени.

Как подсчитать

Если ты открыла инвестиционный счет, то лимит вычета по нему составит 400 тыс. руб. А значит, максимальный размер выплаты – 52 тыс. руб. (400 тыс. руб. х 13%).

Как получить

Предоставить в ФНС налоговую декларацию, справку о доходах с места работы, а также платежные документы из банка о зачислении средств на ИИС.

Фото: ShutterStock/Fotodom.ru

Хочешь стать одним из более 100 000 пользователей, кто регулярно использует kiozk для получения новых знаний?
Не упусти главного с нашим telegram-каналом: https://kiozk.ru/s/voyrl

Авторизуйтесь, чтобы продолжить чтение. Это быстро и бесплатно.

Регистрируясь, я принимаю условия использования

Рекомендуемые статьи

Ищу машину Ищу машину

Есть права, но нет автомобиля? Каршеринг – хороший выход

Лиза
10 фактов о Нобелевской премии 10 фактов о Нобелевской премии

27 ноября 1895 года Альфред Нобель подписал знаменитое завещание

Maxim
Инвесторов спасли от китайского финтеха Инвесторов спасли от китайского финтеха

Китайскому финтех-гиганту Ant Group не удалось провести рекордное IPO

Эксперт
Стив Фуллер: «“Государство 2.0” будет киборгом, но человек все равно останется неотъемлемой частью политического процесса» Стив Фуллер: «“Государство 2.0” будет киборгом, но человек все равно останется неотъемлемой частью политического процесса»

Интервью со Стивом Фуллером, известным британским социологом

Эксперт
Куда пропали насекомые Куда пропали насекомые

Насекомые исчезают пугающе быстро. Для планеты это может закончиться катастрофой

National Geographic
Как написать идеальное био для дейтинг-приложения: 5 главных нюансов Как написать идеальное био для дейтинг-приложения: 5 главных нюансов

Готовая формула успеха в дейтинге

Playboy
Чтобы добиться успеха, вам нужны 5 качеств, которые есть у Джеффа Безоса, Илона Маска и Билла Гейтса Чтобы добиться успеха, вам нужны 5 качеств, которые есть у Джеффа Безоса, Илона Маска и Билла Гейтса

Как развить в себе пять важных черт характера, которыми обладают успешные люди

Inc.
Лишний билетик Лишний билетик

Объясняем, как вернуть купленный билет и не потерять при этом деньги

Лиза
Ювелир Илья Клюев — о рынке бриллиантов в России Ювелир Илья Клюев — о рынке бриллиантов в России

О борьбе за бриллианты отечественного производства

РБК
Софья Эрнст: «При встрече с сильным соперником думаю, как превратить его в соратника» Софья Эрнст: «При встрече с сильным соперником думаю, как превратить его в соратника»

Софья Эрнст рассказала, как обычно реагирует на появление сильного соперника

Grazia
На Мадагаскаре нашли кости странного «зубастого тукана», жившего рядом с динозаврами На Мадагаскаре нашли кости странного «зубастого тукана», жившего рядом с динозаврами

Окаменелость, на которую не обращали внимания, удивила ученых

National Geographic
Почему мясо нельзя с хлебом, а кофе с молоком, или Что мешает усвоению питательных веществ? Почему мясо нельзя с хлебом, а кофе с молоком, или Что мешает усвоению питательных веществ?

Как избежать дефицитных состояний будущей маме?

9 месяцев
9 художников, которым проблемы со здоровьем не помешали добиться успеха 9 художников, которым проблемы со здоровьем не помешали добиться успеха

Художники, которых жуткие заболевания не остановили на творческом пути

GQ
Андрей Житинкин. Перемена участи Андрей Житинкин. Перемена участи

Артист пойдет на любую провокацию, любой сложный ход ради успеха

Караван историй
Отрывок из книги Светланы Алексиевич «Время секонд хэнд» Отрывок из книги Светланы Алексиевич «Время секонд хэнд»

Отрывок из книги «Время секонд хэнд» — о страдании и мужественности

TJ
Игра протоколов Игра протоколов

Татьяна Алешичева о трех главных женщинах Британии 1980-х

Weekend
Все течет, ничто не остается на месте Все течет, ничто не остается на месте

Как найти свое место в этой жизни? Как узнать, куда плыть?

Psychologies
Как набрать вес, если считаешь себя слишком худым? Как набрать вес, если считаешь себя слишком худым?

Как набрать несколько килограммов человеку, который здоров, но слишком худой?

Reminder
Мартин Лютер Мартин Лютер

Бунтарь в эпоху потрясений

kiozk originals
Мечты сбываются Мечты сбываются

Известные люди рассказывают о том, что хорошего случилось с ними в 2020 году

Домашний Очаг
«В общении рождается энергия» «В общении рождается энергия»

Ольга Сыроватская — об амбициозных планах и любви к жизни

OK!
Почему смеяться над властью снова становится страшно Почему смеяться над властью снова становится страшно

Каждый десятый россиянин, как выясняется, не решается шутить о политике в сети

СНОБ
«Каждый раз все говорят, что наш бизнес должен умереть»: президент «Азбуки Вкуса» — о пандемии, IPO и фудхакинге «Каждый раз все говорят, что наш бизнес должен умереть»: президент «Азбуки Вкуса» — о пандемии, IPO и фудхакинге

Как ретейл переживает пандемию и почему в кризис растут продажи еды и вина

Forbes
Завезенных в Австралию ос назвали угрозой безопасности авиаперелетов Завезенных в Австралию ос назвали угрозой безопасности авиаперелетов

Гнезда насекомых могут привести к катастрофе

N+1
Почему мы продолжаем отношения, которые давно пора закончить? Почему мы продолжаем отношения, которые давно пора закончить?

Причины, по которым мы остаемся в отношениях, которые нам не нужны

Cosmopolitan
Сладкая несладкая жизнь Сладкая несладкая жизнь

Учёные нашли ещё одно доказательство негативного влияния сахара на наше здоровье

Здоровье
Уроки демократии за высокий прайс: что мы узнали из нашумевших мемуаров Барака Обамы Уроки демократии за высокий прайс: что мы узнали из нашумевших мемуаров Барака Обамы

Отрывок из книги «Земля обетованная» — мемуаров 44 президента США Барака Обамы

Esquire
Фарш энтузиасток Фарш энтузиасток

Те, кто освоил рыбные фрикадельки, могут претендовать на гастрономические лавры

Огонёк
Как определять подделки через слова-маркеры Как определять подделки через слова-маркеры

Какие слова в описании товаров помогают отличить оригинал от подделки?

СНОБ
В самом сердце Млечного Пути обнаружена «ископаемая галактика» В самом сердце Млечного Пути обнаружена «ископаемая галактика»

Столкновение между галактиками произошло на заре формирования Млечного пути

National Geographic
Открыть в приложении