Один из законных способов увеличить свой доход – получить налоговый вычет

ЛизаБизнес

Дом / Бюджет

Когда «минус» значит «плюс»

Один из законных способов увеличить свой доход – получить налоговый вычет. Кто имеет право на эту льготу и как ее оформить?

Что такое налоговый вычет?

Внешне схема проста: государство возвращает тебе часть уплаченного подоходного налога. Сегодня в нашей стране в большинстве случаев подоходный налог составляет 13%. Его вычитает из зарплаты и премии и перечисляет в госбюджет бухгалтерия твоего предприятия. Есть важный нюанс, который часто вносит путаницу. Во всех документах, касающихся налогового вычета, называются конкретные суммы для разных видов вычетов. Знай, что тебе вернут не указанную сумму, а только уплаченные с нее 13% подоходного налога. Например, если известно, что налоговый вычет составляет 2 тыс. руб., значит, на руки ты получишь 260 руб. (2 тыс. руб. х 13%).

Какие законы почитать?

Правила предоставления и размеры налоговых вычетов описаны в ст. 218–221 Налогового кодекса РФ. Разъяснения можно получить в местной налоговой инспекции.

1. Стандартные вычеты

Кому положено

Эти вычеты предоставляются всем россиянам с детьми, а также некоторым льготным категориям – блокадникам, чернобыльцам и т.п.

Как подсчитать

Размер стандартного вычета для россиян, имеющих детей, – 1,4 тыс. рублей на первого и второго ребенка и 3 тыс. рублей – на каждого из остальных детей. Попробуем подсчитать, какую прибавку к зарплате получит каждый из родителей, если в семье трое детей. Складываем вычеты на первого и второго ребенка: 1,4 тыс. руб. + 1,4 тыс. руб. = 2,8 тыс. руб., прибавляем вычет на третьего ребенка – 3 тыс. руб. И умножаем полученный результат на 13%. Получается 754 руб.

Дополнительные условия

Вычет положен на детей до 18 лет и на студентов-очников до 24 лет. Единственному родителю вычет предоставляется в двойном размере. Существуют также профессиональные налоговые вычеты. Они встречаются реже и касаются тех, кто получает авторские вознаграждения за создание литературных, художественных, музыкальных произведений, а также адвокатов и нотариусов.

Как получить

Нужно принести в бухгалтерию своего предприятия документы, подтверждающие право на ту или иную льготу. Например, свидетельство о рождении ребенка. После чего твоя зарплата увеличится на величину налогового вычета.

2. Социальные вычеты

Кому положено

Эти вычеты позволяют вернуть часть средств, потраченных на обучение, лечение, покупку лекарств, пенсионное страхование. Услуги, которые подпадают под социальные налоговые вычеты:

■ оплата диагностики и лечения, затраты на добровольное медицинское страхование, как твое, так и твоих родителей, супруга и детей до 18 лет;

■ оплата учебы, в том числе детей до 24 лет. Например, вычет положен при оплате обучения в вузе, автошколе, посещении образовательных курсов не только тобой, но и твоими детьми. А также при оплате их занятий в школе, детском саду, спортивной или музыкальной школах.

■ оплата по договору добровольного пенсионного страхования, как твоего, так и супруга;

■ оплата дополнительных взносов на накопительную часть твоей трудовой пенсии.

Как подсчитать

Формула та же: умножаем размер вычета на 13%. Максимальная сумма, на которую предоставляются социальные вычеты:

■ при оплате собственного образования эта сумма составляет не более 120 тыс. руб. в год;

■ при оплате очного обучения ребенка – не более 50 тыс. руб. на каждого ребенка для обоих родителей в год.

Общий максимальный размер социального налогового вычета – 120 тыс. руб. в год. Поэтому государство вернет тебе максимально по всем видам социальных вычетов не более 15,6 тыс. руб. (120 тыс. руб. х 13%).

Для расходов на лечение тяжелых заболеваний сделано исключение – они подпадают под вычет в полном объеме. Перечень этих болезней довольно велик, его можно найти в Постановлении Правительства РФ № 201 от 19.03.01.

Дополнительные условия

С 2016 года социальные вычеты на лечение и обучение разрешено получать, не дожидаясь окончания года, через бухгалтерию работодателя. Нужно предоставить в ФНС все перечисленные ниже документы, а также заявление о получении налогового вычета у работодателя. Проверив документы, налоговики дают уведомление о праве на получение налогового вычета на работе. Тебе нужно отнести его в свою бухгалтерию, и с этого момента с твоей зарплаты и премий не будет удерживаться подоходный налог – до тех пор, пока таким образом не компенсируется сумма вычета.

Как получить

Необходимо собрать копии документов, подтверждающих расходы: договор, полис, копия лицензии образовательного или медучреждения, документы об оплате. Затем подготовить заявление на предоставление налогового вычета, реквизиты банковского счета, справку с места работы о доходах №2-НДФЛ, заполненную налоговую декларацию №3-НДФЛ, если нужно – копию свидетельства о рождении ребенка. С готовыми документами нужно обратиться в местную налоговую инспекцию.

3. Имущественные вычеты

Кому положено

Если ты купила квартиру, дом или участок земли под строительство, сделала ремонт в квартире или приобрела стройматериалы, у тебя есть возможность получить самый крупный налоговый вычет – имущественный.

Как подсчитать

Лимит по налоговому вычету в этом случае составит 2 млн. рублей, а значит, государство должно вернуть тебе максимум 260 тыс. руб. (2 млн руб. х 13%). Вычет положен и на всю сумму уплаченных процентов по ипотечному кредиту, если кредит был получен до 1 января 2014 года. По недвижимости, приобретенной в кредит в 2014 году и позднее, лимит увеличен до 3 млн. руб. В этом случае ты получишь от государства максимально 390 тыс. рублей (3 млн руб. х 13%).

Дополнительные условия

Если недвижимость приобреталась до 1 января 2014 года, воспользоваться вычетом ты сможешь только один раз в жизни и по одному объекту недвижимости. Для недвижимости, купленной в 2014 году и позднее, вычет можно использовать несколько раз – по нескольким объектам.

Как получить

Первый вариант – обратиться в налоговую, приложив к справке о доходах и налоговой декларации копии документов, подтверждающих покупку и оплату недвижимости. Если речь об ипотеке – документы на кредит и оплату процентов. В этом случае сумму вычета государство перечислит на твой банковский счет. Второй вариант – предоставить в налоговую инспекцию все документы и получить справку о причитающейся тебе сумме вычета, с которой обратиться в бухгалтерию своего предприятия. Тогда подоходный налог с твоей зарплаты и премий не будет вычитаться до тех пор, пока его размер не достигнет суммы налогового вычета.

4. Инвестиционный вычет

Кому положено

В России становится популярным такой финансовый инструмент, как индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Это счет в банке, на который ты кладешь деньги, доверяя при этом брокерской или другой управляющей компании использовать их для покупки акций, облигаций, паев, валюты и т. п. от твоего имени.

Как подсчитать

Если ты открыла инвестиционный счет, то лимит вычета по нему составит 400 тыс. руб. А значит, максимальный размер выплаты – 52 тыс. руб. (400 тыс. руб. х 13%).

Как получить

Предоставить в ФНС налоговую декларацию, справку о доходах с места работы, а также платежные документы из банка о зачислении средств на ИИС.

Фото: ShutterStock/Fotodom.ru

Хочешь стать одним из более 100 000 пользователей, кто регулярно использует kiozk для получения новых знаний?
Не упусти главного с нашим telegram-каналом: https://kiozk.ru/s/voyrl

Авторизуйтесь, чтобы продолжить чтение. Это быстро и бесплатно.

Регистрируясь, я принимаю условия использования

Рекомендуемые статьи

Гамарджоба, генацвале! Гамарджоба, генацвале!

7 мест, где можно открыть для себя настоящую Грузию

Лиза
Как заснуть буквально за минуту: способ, который все мы бессознательно используем Как заснуть буквально за минуту: способ, который все мы бессознательно используем

Как помочь своему организму заснуть?

Maxim
10 неожиданных вопросов Кате Гусевой 10 неожиданных вопросов Кате Гусевой

Расспросили королеву ремиксов Катю Гусеву о вере в приметы и любви к собакам

VOICE
«Черный квадрат» раздора «Черный квадрат» раздора

Краткая история главной картины ХХ века

Weekend
Вечные ценности Вечные ценности

Интерьер в духе дворцовой классики с иконами современного дизайна

SALON-Interior
Вот оно какое, наше лето Вот оно какое, наше лето

Чем занять ребенка на даче: советы для детей любого возраста

Лиза
Квадратная правда: как расширить границы квартиры, не покупая новую Квадратная правда: как расширить границы квартиры, не покупая новую

Как маленькая квартира может стать больше большой

Inc.
Денис Власенко: «Все-таки мир не черно-белый» Денис Власенко: «Все-таки мир не черно-белый»

Денис Власенко о «супергеройских» ролях и о том, каково это в возрастном гриме

Ведомости
Как сахар влияет на клеточное старение и разрушает коллаген: данные исследований Как сахар влияет на клеточное старение и разрушает коллаген: данные исследований

Почему сахар провоцирует воспаления клеток?

ТехИнсайдер
Нина Гребешкова: «Лёня на меня действовал магически» Нина Гребешкова: «Лёня на меня действовал магически»

В его присутствии мне хотелось быть умнее. Не хохотать без особой причины

Караван историй
«Что знает Мариэль?»: зачем колкое драмеди меняет местами детей и родителей «Что знает Мариэль?»: зачем колкое драмеди меняет местами детей и родителей

Как «Что знает Мариэль?» по-новому рассматривает детско-родительские отношения

Forbes
Антиоксиданты: зачем они нужны и где их искать Антиоксиданты: зачем они нужны и где их искать

Какие продукты стоит внести в меню, чтобы поддерживать тело в тонусе?

Правила жизни
Типы старения лица и кожи: какие бывают и как их определить Типы старения лица и кожи: какие бывают и как их определить

Какие типы старения лица и организма существуют?

РБК
Александр Лабас: не авангардист, не соцреалист Александр Лабас: не авангардист, не соцреалист

Голос А. Лабаса — сложный, полифоничный, подчас ускользающий от прямых смыслов

Монокль
Нестор Энгельке Нестор Энгельке

Нестор Энгельке внес топоропись в энциклопедию современного искусства

Собака.ru
Золотой век английской карикатуры Золотой век английской карикатуры

«Отечество карикатуры и пародии» — об Англии Георгианской эпохи

Дилетант
Пифагор, или Теорема с одним неизвестным Пифагор, или Теорема с одним неизвестным

«Нет ни одной детали в жизни Пифагора, которая не была бы опровергнута»

Дилетант
«Пишите… А. Куприн» «Пишите… А. Куприн»

Эмиграция сложилась для Куприна не просто трудно, а скорее — трагически

Дилетант
Как накормить искусственный интеллект Как накормить искусственный интеллект

Как обеспечить непрерывную работу ИИ и центров обработки данных?

Ведомости
Тюрьма народов Тюрьма народов

Как побег из Алькатраса лишь укрепил имидж легендарной тюрьмы

Дилетант
Вяземские Вяземские

Происходивший от Рюрика княжеский род Вяземских известен ещё со Средневековья

Дилетант
История в фасадах История в фасадах

Число объектов культурного наследия в столице растет

Ведомости
Мошенники делают ставки Мошенники делают ставки

Как мошенники используют аккаунты граждан в букмекерских конторах

Ведомости
Рабби Давид из люфтваффе Рабби Давид из люфтваффе

В 2019 году Бундестаг одобрил введение в Германии военного раввината

Дилетант
Кто открыл лазейки в вузы Кто открыл лазейки в вузы

Школьные олимпиады становятся местом отработки способов незаконного поступления

Монокль
Поверив Гомеру… Поверив Гомеру…

Действительно ли Троя — это тот город, о котором идёт речь в «Илиаде»?

Дилетант
Японский десант на Великих озерах Японский десант на Великих озерах

Большое поглощение в мировой металлургии все-таки состоится

Монокль
Инфляция в белых халатах Инфляция в белых халатах

Медицинская инфляция может ускориться до 14% к концу года

Ведомости
Традиционная стабильность Традиционная стабильность

Какое место в энергетике будущего будут занимать уголь, нефть и газ

Ведомости
Есть ли у Европы армия Есть ли у Европы армия

О потенциале собственной армии Евросоюза и перспективах ее участия вне НАТО

Монокль
Открыть в приложении